1.1. Verzelfstandiging en aanleg kunstgrasveld BVC'12
De raad heeft besloten om een subsidie van € 350.000 beschikbaar te stellen aan BVC'12. Voor de privatisering is een bedrag beschikbaar gesteld van € 75.000. Met de privatisering was al deels rekening gehouden in de begroting 2018. De eenmalige extra kosten van € 32.000 dekken we uit de algemene reserve.
Daarnaast is een bedrag van € 275.000 beschikbaar gesteld voor de aanleg van een kunstgrasveld met veldverlichting. De kosten voor de veldverlichting (€ 25.000) dekken we uit een bijdrage uit de reserve sportattributen. Volgens de regels moeten we deze investering activeren. Daarom hebben we het bedrag van € 25.000 gestort in de bestemmingsreserve dekking kapitaallasten. Hierdoor zijn de kapitaallasten tijdens de looptijd van de investering deels gedekt. Zie ook programma Onze buurt (1.1).

1.2. Extra budget Stimuleringslening
De gemeente Berg en Dal heeft als ambitie om in 2050 klimaatneutraal te zijn. Daarom biedt de gemeente de Stimuleringslening aan. Hierdoor hebben verenigingen en stichtingen de mogelijkheid om tegen een lage rente een lening af te sluiten voor het treffen van duurzaamheidsmaatregelen. Hiervoor was € 200.000 beschikbaar gesteld. In de raadsvergadering van 14 juni 2018 heeft de gemeenteraad een extra budget van € 500.000 beschikbaar gesteld voor de stimuleringslening non-profitorganisaties voor verenigingen en stichtingen. Zie ook programma Onze buurt (1.3).

1.3. Erfgoednet Berg en Dal
In juni 2018 heeft de raad besloten om het burgerinitiatief Erfgoednet Berg en Dal te realiseren. Hiervoor is eenmalig € 15.000 beschikbaar gesteld. Deze kosten dekken we door een bijdrage uit de Algemene reserve. Per saldo leidt dit dus niet tot een uitzetting van de begroting. Zie ook programma Overhead (1.1).

1.4. Extra budget Duurzaamheidslening
De gemeente Berg en Dal heeft als ambitie om in 2050 klimaatneutraal te zijn. Om dit te bereiken hebben we onder andere onze inwoners nodig. Daarom biedt de gemeente de Duurzaamheidslening aan. Hiermee kunnen particuliere woningeigenaren en huurders tegen een lage rente geld lenen om energiebesparende en/of duurzaamheidsmaatregelen aan hun woning te financieren. Daarnaast kunnen particuliere eigenaren of huurders tegen een verlaagd tarief geld lenen om te participeren en investeren in collectieve of coöperatieve duurzame energieopwekking. De beschikbare budget van € 500.000 is (bijna) uitgeput. Daarom heeft de gemeenteraad in de raadsvergadering van 14 juni 2018 een extra budget van € 500.000 beschikbaar gesteld voor de duurzaamheidslening voor particuliere woningeigenaren en huurders. Zie ook programma Onze buurt (1.4).

1.5. Ondersteuning dorpshuis De Sprong Ooij
Op 5 juli 2018 heeft de raad besloten om aan dorpshuis De Sprong in Ooij een eenmalige bijdrage van € 60.000 te verlenen. Deze kosten dekken we door een bijdrage uit de Algemene reserve. Per saldo leidt dit dus niet tot een uitzetting van de begroting. Zie ook programma Inwoner (1.1).

1.6. Investeringsbijdrage dorpshuis de Vriendenkring Leuth
De gemeenteraad heeft besloten om een investeringsbijdrage van € 115.000 beschikbaar te stellen voor de renovatie van dorpshuis De Vriendenkring. Deze kosten dekken we door een bijdrage uit de Algemene reserve. Volgens de boekhoudregels moeten we deze bijdrage activeren. Daarom hebben we het bedrag van € 115.000 gestort in de bestemmingsreserve dekking kapitaallasten. Hierdoor zijn de kapitaallasten tijdens de looptijd van de investering gedekt. Zie ook programma Inwoner (1.2.).

1.7. Vaststellen Jaarrekening 2017, budgetoverheveling
In juli 2018 heeft de gemeenteraad de jaarrekening 2017 vastgesteld. Het restant van het voordelige saldo van de jaarrekening 2017 van € 1.116.000 is toegevoegd aan de Algemene reserve.
Daarnaast is een bedrag van € 1.136.000 overgeheveld naar 2018. Dit bedrag is deels gedekt uit het voordelige rekeningsaldo 2017 (€ 106.000) en deels uit de reserve lopende projecten (€ 1.030.000).

1.8. Overdracht voormalig dorpshuis de Ubburch aan Havo Notre Dame
In juli 2018 heeft de gemeenteraad besloten om voormalig dorpshuis de Ubburch over te dragen aan Havo Notre Dame. Daarnaast is er een investeringsbijdrage van € 140.000 beschikbaar gesteld voor de herbouw. Deze kosten dekken we door de vrijval van de onderhoudsvoorziening voor dit gebouw. Volgens de boekhoudregels moeten we deze bijdrage activeren. Daarom storten we het bedrag van € 140.000 in de bestemmingsreserve dekking kapitaallasten. Hierdoor zijn de kapitaallasten tijdens de looptijd van de investering gedekt. Zie ook programma Inwoner (1.4).

1.9. Extra budget subsidie energiebesparende maatregelen
In de raadsvergadering van 27 september 2018 heeft de gemeenteraad een bedrag van € 250.000 beschikbaar gesteld als aanvullend budget voor de subsidie energiebesparende maatregelen woningen voor 2018. Ook is besloten om dit bedrag uit de algemene reserve te halen. Zie ook programma Onze buurt (1.6).

2.1. Energie-aansluiting markt Groesbeek
Het college heeft besloten om een vaste energieaansluiting te realiseren op het marktterrein in Groesbeek. De aanlegkosten van € 95.000 dekken we uit de reserve lopende projecten (SEV-fonds). Volgens de boekhoudregels moeten we deze investering activeren. Daarom storten we het bedrag van € 95.000 in de bestemmingsreserve dekking kapitaallasten. Hierdoor zijn de kapitaallasten tijdens de looptijd van de investering gedekt. De mutaties in de reserves zijn verwerkt op dit programma. Ze hebben geen invloed op het begrotingssaldo. Zie ook programma Onze gemeente (2.1).

2.2. Inzet stelpost onvoorzien voor invalidenlift zwembad de Lubert
De invalidenlift van zwembad de Lubert is afgekeurd. Om ervoor te zorgen dat minder valide gebruikers van het zwembad kunnen blijven zwemmen is een invalidenlift noodzakelijk. Het college heeft besloten een nieuwe invalidenlift aan te schaffen. De kosten zijn € 7.330 en dekken we uit de post onvoorzien (zie ook programma Onze buurt, 2.4).

2.3. Treasury
De rentelasten van de langlopende en kortlopende geldleningen zijn bijgesteld met € 54.000 voordelig. Daarnaast hebben we een hogere dividenduitkering van Vitens ontvangen over 2017 van € 7.500.
We hebben de kapitaallasten (rente en afschrijving) van de investeringen geactualiseerd volgens de werkelijke stand per 1 januari 2018. Hierdoor zijn de kapitaallasten op de diverse programma's lager. Omdat dit een 'administratieve rente' is leidt dat op dit taakveld tot een nadeel. Per saldo heeft het actualiseren van de kapitaallasten geen invloed op het begrotingssaldo.

2.4. Opbrengst ozb
De WOZ-waarde is de grondslag voor de aanslag ozb. Mutaties in de WOZ-waarden door bijvoorbeeld nieuwbouw of bezwaar en beroep hebben gevolgen voor de opbrengst. Op grond van de Najaarsrapportage van Munitax stellen we de opbrengst ozb voordelig bij met € 47.500.

2.5. Algemene uitkering
Op basis van de septembercirculaire 2018 verlagen we de algemene uitkering met € 99.000. Hiervan heeft € 114.000 betrekking op de hogere uitkering voor het sociaal domein en € 22.000 op de hogere uitkering voor re-integratietrajecten. Daarnaast ontvangen we een uitkering voor het voorkomen van schulden en de bestrijding van armoede (€ 58.000) en is de rijksuitkering voor de maatschappelijke begeleiding van vluchtelingen (€ 40.000) overgeheveld naar de algemene uitkering. Zie ook de mutaties op programma Inwoner en Onze gemeente .

2.6. Bijdrage algemene reserve voor harmonisatie accommodatiebeleid
In 2015 heeft de raad € 40.000 beschikbaar gesteld voor de harmonisatie van het accommodatiebeleid. Toen is besloten om de kosten van dit project te dekken uit de algemene reserve.
Bij de jaarrekening 2017 was nog € 31.000 van dit budget over. In het raadsvoorstel over de vaststelling van de jaarrekening 2017 is per abuis vergeten om dit bedrag op te nemen in het overzicht van de over te hevelen bedragen. Dit corrigeren we nu. De kosten komen ten laste van de algemene reserve. Dit betekent dat deze mutatie geen invloed heeft op het begrotingssaldo. Zie ook programma Onze buurt (2.14).

2.7. Bijdrage reserve dekking kapitaallasten
Voor de aanleg van het fietspad Biesseltsebaan is in 2017 € 950.000 beschikbaar gesteld. Voor 50% van de gemaakte kosten ontvangen we een subsidie van de provincie. De andere helft dekken we uit de voorziening onderhoud wegen en hebben we gestort in de reserve dekking kapitaallasten. Nu blijkt dat het project veel goedkoper is uitgevallen. We hebben dus teveel uit de voorziening onderhoud wegen gehaald. Daarom halen we dit bedrag (€ 111.000) nu weer uit de reserve dekking kapitaallasten en storten het weer terug in de voorziening onderhoud wegen. Per saldo heeft deze mutatie geen invloed op het begrotingssaldo. Zie ook programma Onze buurt (2.16).